Bilanzierungsgrundsätze
Der Zinsaufwand aus der Aufzinsung der Rekultivierungsrückstellung der OMV Petrom S.A. wurde mit den Zinserträgen aus vom rumänischen Staat erstattungsfähigen Forderungen saldiert.
In EUR Mio |
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2025 |
2024 |
|---|---|---|
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente |
199 |
217 |
Abgezinste Forderungen |
35 |
8 |
Sonstige finanzielle und nicht finanzielle Vermögenswerte |
161 |
59 |
Ausleihungen |
29 |
17 |
Zinserträge |
424 |
300 |
Zinserträge aus Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten standen 2025 hauptsächlich im Zusammenhang mit Zinserträgen auf Bankeinlagen in EUR, RON und USD.
Zinserträge aus sonstigen finanziellen und nicht finanziellen Vermögenswerten enthielten im Jahr 2025 hauptsächlich Zinserträge infolge eines positiven Ausgangs von Rechtsstreitigkeiten in Rumänien. Im Jahr 2024 waren darin Zinserträge in Höhe von EUR 25 Mio nach Abschluss der Schiedsgerichtsverfahren im Zusammenhang mit dem deutschen Gasliefervertrag mit Gazprom Export enthalten.
Die Position Zinserträge aus Ausleihungen enthielt EUR 27 Mio (2024: EUR 16 Mio) im Zusammenhang mit einem Darlehensvertrag gegenüber Borouge 4 LLC. Weitere Details können der Anhangangabe 35 – Nahestehende Unternehmen und Personen entnommen werden.
In EUR Mio |
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2025 |
2024 |
|---|---|---|
Anleihen |
131 |
107 |
Leasingverbindlichkeiten |
38 |
29 |
Sonstige finanzielle und nicht finanzielle Verbindlichkeiten |
11 |
14 |
Rückstellungen für Rekultivierungsverpflichtungen |
179 |
204 |
Rückstellungen für Jubiläumsgeld, Personallösungen und andere Leistungen an Arbeitnehmer |
2 |
2 |
Rückstellungen für Pensionen und Abfertigungen |
20 |
22 |
Rückstellungen für belastende Verträge |
5 |
5 |
Sonstige |
11 |
11 |
Zinsaufwendungen, brutto |
398 |
396 |
Aktivierte Fremdkapitalzinsen |
–10 |
–7 |
Zinsaufwendungen |
388 |
390 |
Weitere Details zu Anleihen und Leasingverbindlichkeiten können der Anhangangabe 26 – Verbindlichkeiten entnommen werden.
Die Zinsaufwendungen für Rückstellungen für Rekultivierungsverpflichtungen wurden im Jahr 2025 durch Aufzinsungseffekte in Höhe von EUR 179 Mio (2024: EUR 173 Mio) beeinflusst. Im Jahr 2024 entfiel ein Teil der Zinsaufwendungen für Rückstellungen für Rekultivierungsverpflichtungen auf negative Neubewertungseffekte hinsichtlich vom rumänischen Staat erstattungsfähiger Forderungen in Höhe von EUR 31 Mio.
Die Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung von Pensions- und Abfertigungsrückstellungen wurden mit Zinserträgen aus dem Planvermögen von EUR 12 Mio (2024: EUR 13 Mio) saldiert dargestellt.
In EUR Mio |
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2025 |
2024 |
|---|---|---|
Buchwert verkaufter Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
–7.395 |
–7.189 |
Erlöse aus verkauften Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
7.342 |
7.127 |
Finanzierungskosten für Factoring und Securitization |
–53 |
–61 |
Nettofremdwährungsgewinne (+)/-verluste (–) |
–58 |
54 |
Sonstige |
5 |
–12 |
Sonstiges Finanzergebnis |
–106 |
–20 |
2025 war das Nettofremdwährungsergebnis hauptsächlich durch den USD beeinflusst.