Bilanzierungsgrundsätze
Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente umfassen Kassenbestände, Bankguthaben und jederzeit verfügbare kurzfristige Veranlagungen mit geringem Verwertungsrisiko, welches dann gegeben ist, wenn die kurzfristige Verwertung mit einem vernachlässigbaren Kurs- und Zinsrisiko verbunden ist. Die Veranlagungen dürfen zum Anschaffungszeitpunkt eine maximale Laufzeit von drei Monaten aufweisen.
In EUR Mio |
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|---|---|---|
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2024 |
2023 |
Kassenbestände und Bankguthaben |
573 |
884 |
Kurzfristige Veranlagungen |
5.610 |
6.126 |
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente |
6.182 |
7.011 |
Wesentliche unbare Effekte
Die Zeile „Sonstige Änderungen“ der Konzern-Cashflow-Rechnung enthält verschiedene zahlungswirksame und zahlungsunwirksame Anpassungen, unter anderem Anpassungen für realisierte und unrealisierte Derivate sowie für nicht zahlungswirksame Bewertungsanpassungen von Vorräten und Forderungen. Des Weiteren enthielt diese Zeile in 2024 eine Zahlung von EUR 250 Mio für den Solidaritätsbeitrag auf raffiniertes Rohöl betreffend das Jahr 2023. Für weitere Details wird auf Anhangangabe 2 – Bilanzierungsgrundsätze, Ermessensentscheidungen und Schätzungen verwiesen.
Der Cashflow aus der Betriebstätigkeit exklusive Net-Working-Capital-Positionen beinhaltete 2024 einen positiven Effekt von EUR 259 Mio aus dem Abschluss des Schiedsverfahrens mit Gazprom Export. Dieser positive Effekt resultierte nicht aus einer direkten Zahlung, sondern aus der Aufrechnung mit Verbindlichkeiten aus dem österreichischen Gasliefervertrag. Weitere Details sind Anhangangabe 8 – Sonstige betriebliche Erträge und Ergebnis aus at-equity bewerteten Beteiligungen zu entnehmen.
2023 enthielt die Zeile „Sonstige Änderungen“ eine Anpassung für den Solidaritätsbeitrag auf raffiniertes Rohöl in Höhe von EUR 252 Mio für das Jahr 2023, welcher 2024 zahlbar war. Darüber hinaus beinhaltete diese Zeile den Abzug des Gewinns aus dem Verkauf des Tankstellen- und Großkundengeschäfts in Slowenien.
2024 und 2023 beinhalteten die nicht zahlungswirksamen Zugänge im Anlagevermögen im Wesentlichen neue Leasingverträge sowie die Neubewertung der Rekultivierungsverpflichtungen.
Cashflow aus der Investitionstätigkeit
Nähere Details zu zahlungswirksamen Effekten aus Veräußerungen von einbezogenen Unternehmen und Geschäftseinheiten befinden sich in Anhangangabe 4 – Signifikante Änderungen in der Konzernstruktur.
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
2024 war positiv beeinflusst durch die Ausgabe von zwei Anleihen (zu je EUR 500 Mio), teilweise ausgeglichen durch die Rückzahlung einer Anleihe mit einer Nominale von EUR 500 Mio. Des Weiteren enthielt die Zeile „Rückzahlung Hybridanleihe“ die Rückzahlung einer Hybridanleihe mit einer Nominale von EUR 500 Mio. Für weitere Details wird auf Anhangangabe 22 – Eigenkapital der Anteilseigner des Mutterunternehmens verwiesen.
In EUR Mio |
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2024 |
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Anleihen |
Sonstige |
Leasingverbindlichkeiten |
Gesamt |
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1. Jänner |
6.073 |
1.470 |
1.587 |
9.130 |
||||
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|
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Zugänge langfristige Finanzierungen |
990 |
– |
– |
990 |
||||
Rückzahlung langfristiger Finanzierungen |
–500 |
–307 |
–240 |
–1.047 |
||||
Rückzahlung Hybridanleihe |
–500 |
– |
– |
–500 |
||||
Verminderung (–)/Erhöhung (+) von kurzfristigen Finanzierungen |
– |
–113 |
– |
–113 |
||||
Summe Mittelflüsse aus der Finanzierungstätigkeit |
–10 |
–421 |
–240 |
–671 |
||||
|
|
|
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||||
Währungsumrechnungsdifferenzen |
– |
14 |
8 |
22 |
||||
Konsolidierungskreisänderungen |
– |
18 |
21 |
39 |
||||
Umgliederung der Hybridanleihe vom Eigenkapital in finanzielle Verbindlichkeiten |
510 |
– |
– |
510 |
||||
Differenz zwischen Zinsaufwendungen und gezahlten Zinsen |
8 |
–13 |
2 |
–3 |
||||
Sonstige Änderungen |
– |
– |
3901 |
390 |
||||
Summe nicht zahlungswirksamer Änderungen |
519 |
20 |
420 |
959 |
||||
|
|
|
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Kuponzahlung der Hybridanleihe vor Umgliederung aus dem Eigenkapital2 |
–112 |
– |
– |
–11 |
||||
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||||
31. Dezember |
6.570 |
1.070 |
1.767 |
9.407 |
||||
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||||||||
In EUR Mio |
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|---|---|---|---|---|---|---|
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2023 |
|||||
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Anleihen |
Sonstige verzinsliche Finanzverbindlichkeiten |
Leasingverbindlichkeiten |
Gesamt |
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1. Jänner |
7.320 |
1.487 |
1.524 |
10.331 |
||
|
|
|
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|
||
Rückzahlung langfristiger Finanzierungen |
–1.250 |
–44 |
–184 |
–1.477 |
||
Verminderung (–)/Erhöhung (+) von kurzfristigen Finanzierungen |
– |
40 |
– |
40 |
||
Summe Mittelflüsse aus der Finanzierungstätigkeit |
–1.250 |
–3 |
–184 |
–1.437 |
||
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|
|
|
||
Währungsumrechnungsdifferenzen |
– |
–22 |
–4 |
–25 |
||
Konsolidierungskreisänderungen |
– |
24 |
–23 |
1 |
||
Differenz zwischen Zinsaufwendungen und gezahlten Zinsen |
3 |
–15 |
1 |
–11 |
||
Sonstige Änderungen |
– |
– |
2721 |
272 |
||
Summe nicht zahlungswirksamer Änderungen |
3 |
–14 |
247 |
236 |
||
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31. Dezember |
6.073 |
1.470 |
1.587 |
9.130 |
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Der Mittelabfluss in Verbindung mit Leasingverbindlichkeiten betrug in Summe EUR 283 Mio (2023: EUR 218 Mio).
Am 31. Dezember 2024 betrugen die nicht in Anspruch genommenen, zugesagten Kreditlinien, die für künftige Aktivitäten verwendet werden können, EUR 4.173 Mio (31. Dezember 2023: EUR 5.310 Mio).
Finanzierungszusagen an nahestehende Unternehmen und Personen werden in Anhangangabe 35 – Nahestehende Unternehmen und Personen – beschrieben.