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Finanzieller Lagebericht

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Ergebnisse auf einen Blick

 

 

 

 

 

 

 

2023

2022

Δ

Umsatzerlöse

in EUR Mio

39.463

62.298

–37%

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten1

in EUR Mio

6.024

11.175

–46%

Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Chemicals & Materials1

in EUR Mio

94

1.457

–94%

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Fuels & Feedstock1

in EUR Mio

1.651

1.810

–9%

Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Energy1

in EUR Mio

4.357

8.001

–46%

Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Konzernbereich & Sonstiges1

in EUR Mio

–51

–50

–2%

Konsolidierung: Zwischengewinneliminierung

in EUR Mio

–27

–43

38%

CCS Steuerquote des Konzerns vor Sondereffekten

in %

43

48

–5

CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten1

in EUR Mio

3.421

5.807

–41%

Den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnender CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten1,2

in EUR Mio

2.593

4.394

–41%

CCS Ergebnis je Aktie vor Sondereffekten1

in EUR

7,93

13,44

–41%

 

 

 

 

 

Sondereffekte3

in EUR Mio

–668

861

n.m.

davon Chemicals & Materials

in EUR Mio

–214

582

n.m.

davon Fuels & Feedstock

in EUR Mio

146

426

–66%

davon Energy

in EUR Mio

–586

–111

n.m.

davon Konzernbereich & Sonstiges

in EUR Mio

–14

–36

62%

CCS Effekte: Lagerhaltungsgewinne (+)/-verluste (−)

in EUR Mio

–130

210

n.m.

Operatives Ergebnis Konzern

in EUR Mio

5.226

12.246

–57%

Operatives Ergebnis Chemicals & Materials

in EUR Mio

–120

2.039

n.m.

Operatives Ergebnis Fuels & Feedstock

in EUR Mio

1.671

2.438

–31%

Operatives Ergebnis Energy

in EUR Mio

3.771

7.890

–52%

Operatives Ergebnis Konzernbereich & Sonstiges

in EUR Mio

–65

–86

24%

Konsolidierung: Zwischengewinneliminierung

in EUR Mio

–31

–35

12%

Finanzerfolg

in EUR Mio

–70

–1.481

95%

Steuerquote des Konzerns

in %

58

52

6

Periodenüberschuss

in EUR Mio

1.917

5.175

–63%

Den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnender Periodenüberschuss2

in EUR Mio

1.480

3.634

–59%

Ergebnis je Aktie

in EUR

4,53

11,12

–59%

 

 

 

 

 

Cashflow aus der Betriebstätigkeit

in EUR Mio

5.709

7.758

–26%

Freier Cashflow vor Dividenden

in EUR Mio

2.682

5.792

–54%

Freier Cashflow nach Dividenden

in EUR Mio

349

4.333

–92%

Organischer freier Cashflow vor Dividenden

in EUR Mio

2.272

4.891

–54%

Organischer freier Cashflow nach Dividenden

in EUR Mio

–61

3.432

n.m.

 

 

 

 

 

Leverage-Grad

in %

8

8

0

Investitionen4

in EUR Mio

3.965

4.201

–6%

Organische Investitionen5

in EUR Mio

3.748

3.711

1%

CCS ROACE vor Sondereffekten

in %

12

19

–7

ROACE

in %

7

17

–11

Hinweis: Ab 2023 wurde der Bereich Gas & Power Osteuropa von Fuels & Feedstock in den Geschäftsbereich Energy übertragen und wird nun zusammen mit Gas Marketing Westeuropa unter „Gas Marketing & Power“ ausgewiesen. Ausschließlich zu Vergleichszwecken werden die Zahlen für 2022 in der neuen Struktur dargestellt.

1

Bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte; weitere Informationen dazu finden sich in Anhangangabe 5 – Segmentberichterstattung – des Anhangs zum Konzernabschluss

2

Nach Abzug des den Hybridkapitalbesitzern sowie den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnenden Jahresüberschusses

3

Um die Analyse der üblichen Geschäftsentwicklung zu erleichtern, wird der Ausweis von Sondereffekten als angemessen betrachtet. Zur Darstellung vergleichbarer Ergebnisse müssen bestimmte Positionen hinzugefügt oder abgezogen werden. Sondereffekte von at-equity bewerteten Beteiligungen und temporären Hedging-Effekten für wesentliche Hedging-Transaktionen werden berücksichtigt.

4

Investitionen beinhalten Akquisitionen.

5

Organische Investitionen berechnen sich aus Investitionen einschließlich aktivierter Explorations- und Evaluierungsausgaben und exklusive Akquisitionen und bedingter Gegenleistungen.

Erläuterungen zu den Ergebnissen auf einen Blick

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten

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Sondereffekte und CCS Effekte

In EUR Mio

 

 

 

 

2023

2022

Δ

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten1

6.024

11.175

–46%

Sondereffekte

–668

861

n.m.

davon: Personallösungen

–6

–8

27%

davon: Wertminderungen/Wertaufholungen

–44

58

n.m.

davon: Anlagenverkäufe

208

724

–71%

davon: Sonstiges

–827

87

n.m.

CCS Effekte: Lagerhaltungsgewinne (+)/-verluste (−)

–130

210

n.m.

Operatives Ergebnis Konzern

5.226

12.246

–57%

1

Bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten

In EUR Mio

Operatives Ergebnis bereinigt um und . Details sind in der Tabelle links dargestellt.

Ergebnis 2023: Mit knapp über EUR 6 erzielte die OMV im Jahr 2023 das zweithöchste CCS Operative Ergebnis vor Sondereffekten. Dieses sank deutlich um 46% verglichen mit dem Ergebnis 2022 und ist insbesondere auf signifikant niedrigere Marktpreise zurückzuführen. Alle drei Geschäftsbereiche hatten einen geringeren Beitrag im Vergleich zu 2022 infolge des ungünstigeren Marktumfelds.

CCS Steuerquote des Konzerns vor Sondereffekten

Die Steuerquote des Konzerns bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte. Die Quote stellt den durchschnittlichen Steuersatz dar, mit dem die Gewinne des Konzerns vor Steuern besteuert sind.

Ergebnis 2023: Die CCS Konzernsteuerquote vor Sondereffekten lag bei 43%, um 5 Prozentpunkte niedriger im Vergleich zu 48% im Vorjahr. Grund dafür ist der gesunkene Anteil von Unternehmen in Hochsteuerländern des Geschäftsbereichs Energy am Konzernergebnis.

Den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnender CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten

In EUR Mio

Den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnender Periodenüberschuss, bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten.

Ergebnis 2023: Der den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnende Periodenüberschuss vor Sondereffekten sank deutlich auf EUR 2,6 Mrd von EUR 4,4 Mrd im Jahr 2022 infolge des Operativen Ergebnisses.

Leverage-Grad

Der errechnet sich aus der Division der inkl. Leasing durch Eigenkapital plus Nettoverschuldung inkl. Leasing.

Ergebnis 2023: Die starke finanzielle Performance der OMV führte zum Erhalt des Leverage-Grades von 8% im Jahr 2023, auf dem gleichen Niveau wie auch im Jahr 2022. Dies unterstreicht die finanzielle Stärke der OMV trotz konstanter Investitionsaktivitäten und einer Rekorddividende an die Aktionär:innen.

CCS ROACE vor Sondereffekten

Der CCS (%) vor Sondereffekten wird wie folgt berechnet: Net Operating Profit After Tax (– als Summe vom aktuellen und den letzten drei Quartalen) bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten, dividiert durch das durchschnittlich .

Ergebnis 2023: Von hervorragenden operativen Leistungen getrieben konnte die OMV im Jahr 2023 einen CCS NOPAT vor Sondereffekten von EUR 3,3 erzielen, verglichen mit EUR 5,7 Mrd im Jahr 2022. Obwohl das durchschnittlich eingesetzte Kapital um 6% sank, führte der wesentlich geringere CSS NOPAT vor Sondereffekten zur Minderung der von 19% im Jahr 2022 auf 12% im Jahr 2023.

Cashflow aus der Betriebstätigkeit exkl. Net-Working-Capital-Positionen

In EUR Mio

Betrag der liquiden Mittel, die der OMV Konzern aus seiner gewöhnlichen Geschäftstätigkeit erwirtschaftet, abzüglich Effekten aus Net-Working-Capital-Positionen.

Ergebnis 2023: Der Cashflow aus der Betriebstätigkeit exkl. Net-Working-Capital-Positionen war mit EUR 4,6 Mrd unter dem Niveau von EUR 9,8 Mrd im Jahr 2022, vor allem wegen eines schwächeren Marktumfelds.

Organischer freier Cashflow vor Dividenden

In EUR Mio

Der organische freie Cashflow ist der Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit abzüglich des Cashflows aus der Investitionstätigkeit ohne Veräußerungen und wesentliche anorganische Cashflow-Komponenten (z. B. Akquisitionen).

Ergebnis 2023: Im Jahr 2023 konnte ein organischer freier Cashflow vor Dividenden in Höhe von EUR 2,3 Mrd erreicht werden und war damit 54% unter dem Niveau des Vorjahres.

Organische Investitionen

In EUR Mio

Der Betrag ist definiert als Investitionsausgaben einschließlich aktivierter Explorations- und Evaluierungsausgaben und exklusive Eigenkapitalzuführungen in at-equity und vollkonsolidierte Unternehmen, Akquisitionen und bedingter Gegenleistungen.

Ergebnis 2023: Die organischen Investitionen blieben mit EUR 3,7 Mrd stabil, da höhere organische Investitionen in den Bereichen Fuels & Feedstock sowie Energy durch niedrigere Investitionen im Bereich Chemicals & Materials kompensiert wurden.

Sondereffekte
Sondereffekte sind Aufwendungen und Erträge, die separat offengelegt werden, da sie nicht der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zuzurechnen sind. Diese Effekte werden separat ausgewiesen, um es Investor:innen zu ermöglichen, die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des OMV Konzerns besser zu verstehen und zu beurteilen.
CCS/CCS Effekte/Lagerhaltungsgewinne/-verluste
Current Cost of Supply; zu aktuellen Beschaffungskosten
Lagerhaltungsgewinne und -verluste stellen die Differenz zwischen den Umsatzkosten zu aktuellen Beschaffungskosten und den Umsatzkosten auf Basis der gleitenden Durchschnittsmethode nach Anpassung jeglicher Wertberichtigungen – falls der Nettoveräußerungswert der Vorräte geringer ist als die Anschaffungskosten – dar. In volatilen Energiemärkten kann die Ermittlung der Kosten von verkauften Mineralölerzeugnissen basierend auf historischen Werten (zum Beispiel gleitenden Durchschnittskosten) zu verzerrenden Effekten der berichteten Ergebnisse (Operatives Ergebnis, Jahresüberschuss etc.) führen. Der als CCS Effekt offengelegte Wert stellt die Differenz zwischen dem in der Gewinn- und Verlustrechnung für Vorräte erfassten Betrag auf Basis der Durchschnittsmethode (angepasst um Wertminderungen, bezogen auf den Nettoveräußerungswert) und dem zu aktuellen Beschaffungskosten bewerteten Betrag dar. Die aktuellen Beschaffungskosten werden monatlich auf Basis von Daten der Versorgungs- und Produktionssysteme auf Ebene des Bereichs Refining & Marketing berechnet.
Mrd
Milliarde, Milliarden
Leverage-Grad
%-Verhältnis Nettoverschuldung zu Eingesetztes Kapital
Nettoverschuldung
Verzinsliche Finanzverbindlichkeiten inklusive Anleihen und Finanzierungsleasing, abzüglich liquider Mittel
ROACE
Return On Average Capital Employed; %-Verhältnis NOPAT zu durchschnittlich eingesetztem Kapital
NOPAT
Net Operating Profit After Tax; Jahresüberschuss + Nettozinseffekt aus Finanzierungsaktivitäten – Steuereffekt auf den Nettozinseffekt aus Finanzierungsaktivitäten
NOPAT ist eine Kennzahl, die das finanzielle Unternehmensergebnis nach Steuern unabhängig von der Finanzierungsstruktur einer Firma zeigt.
Eingesetztes Kapital
Eigenkapital inklusive Anteilen anderer Gesellschafter, zuzüglich Nettoverschuldung
Mrd
Milliarde, Milliarden
CCS ROACE vor Sondereffekten
Der CCS Return On Average Capital Employed vor Sondereffekten wird wie folgt berechnet: NOPAT, bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten, dividiert durch durchschnittlich eingesetztes Kapital (auf rollierender Basis, als Durchschnitt der letzten vier Quartale; in %).

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