30 – Saldierung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verbindlichkeiten
Finanzielle Vermögenswerte und finanzielle Verbindlichkeiten werden nur saldiert, wenn der Konzern zum gegenwärtigen Zeitpunkt einen Rechtsanspruch auf die Saldierung der erfassten Beträge hat und die Absicht besteht, entweder den Ausgleich auf Nettobasis herbeizuführen, oder gleichzeitig mit der Verwertung des betreffenden Vermögenswertes die dazugehörige Verbindlichkeit abzulösen.
Der OMV Konzern schließt im Rahmen des normalen Geschäftsverlaufs diverse Globalnettingvereinbarungen in Form von International Swaps and Derivatives Association (ISDA) Vereinbarungen, European Federation of Energy Traders (EFET) Vereinbarungen oder ähnlichen Vereinbarungen ab.
Die nachfolgenden Tabellen stellen die Buchwerte der erfassten Finanzinstrumente dar, die diversen Aufrechnungsvereinbarungen unterliegen. Die Werte in der Spalte „Netto“ würden die Positionen in der Bilanz darstellen, wenn alle Aufrechnungsrechte ausgeübt worden wären.
In EUR Mio |
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Anhangangabe |
Finanzinstrumente (brutto) |
Saldierte Beträge in der Bilanz |
Finanzinstrumente in der Bilanz (netto) |
Verbindlichkeiten mit Saldierungsrechten (nicht saldiert) |
Netto |
|---|---|---|---|---|---|---|
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2022 |
||||
Derivative Finanzinstrumente |
13.466 |
–10.219 |
3.247 |
–547 |
2.700 |
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Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
6.086 |
–1.864 |
4.222 |
–106 |
4.116 |
|
Übrige sonstige finanzielle Vermögenswerte |
1.892 |
–42 |
1.850 |
–1 |
1.849 |
|
Gesamt |
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21.444 |
–12.125 |
9.318 |
–654 |
8.664 |
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2021 |
||||
Derivative Finanzinstrumente |
21.462 |
–16.844 |
4.619 |
–1.421 |
3.197 |
|
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
6.998 |
–2.480 |
4.518 |
–107 |
4.411 |
|
Übrige sonstige finanzielle Vermögenswerte |
2.231 |
–97 |
2.135 |
–104 |
2.031 |
|
Gesamt |
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30.691 |
–19.420 |
11.271 |
–1.633 |
9.639 |
In EUR Mio |
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Anhangangabe |
Finanzinstrumente (brutto) |
Saldierte Beträge in der Bilanz |
Finanzinstrumente in der Bilanz (netto) |
Vermögenswerte mit Saldierungsrechten (nicht saldiert) |
Netto |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
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2022 |
||||
Derivative Finanzinstrumente |
11.835 |
–10.219 |
1.615 |
–547 |
1.068 |
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
7.123 |
–1.864 |
5.259 |
–106 |
5.153 |
|
Übrige sonstige finanzielle Verbindlichkeiten |
1.089 |
–42 |
1.047 |
–1 |
1.046 |
|
Gesamt |
|
20.046 |
–12.125 |
7.921 |
–654 |
7.267 |
|
|
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|
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2021 |
||||
Derivative Finanzinstrumente |
20.922 |
–16.844 |
4.079 |
–1.421 |
2.657 |
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
7.340 |
–2.480 |
4.860 |
–107 |
4.753 |
|
Übrige sonstige finanzielle Verbindlichkeiten |
973 |
–97 |
876 |
–104 |
772 |
|
Gesamt |
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29.235 |
–19.420 |
9.815 |
–1.633 |
8.182 |