Finanzieller Lagebericht

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Ergebnisse auf einen Blick

In EUR Mio (wenn nicht anders angegeben)

 

 

 

 

 

 

2020

2019

Δ

Umsatzerlöse 1

In EUR Mio

16.550

23.461

–29%

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten 2

In EUR Mio

1.686

3.536

–52%

Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Upstream 2

In EUR Mio

145

1.951

–93%

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Downstream 2

In EUR Mio

1.514

1.677

–10%

Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Konzernbereich und Sonstiges 2

In EUR Mio

–47

–67

30%

Konsolidierung: Zwischengewinneliminierung

In EUR Mio

74

–25

n.m.

CCS Steuerquote des Konzerns vor Sondereffekten

in %

32

38

–6

CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten 2

In EUR Mio

1.026

2.121

–52%

Den Aktionären zuzurechnender CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten 2, 3

In EUR Mio

679

1.624

–58%

CCS Ergebnis je Aktie vor Sondereffekten 2

in EUR

2,08

4,97

–58%

 

 

 

 

 

Sondereffekte 4

In EUR Mio

–220

–64

n.m.

davon Upstream

In EUR Mio

–1.282

–71

n.m.

davon Downstream

In EUR Mio

1.071

31

n.m.

davon Konzernbereich und Sonstiges

In EUR Mio

–9

–24

n.m.

CCS Effekte: Lagerhaltungsgewinne (+)/-verluste (−)

In EUR Mio

–416

110

n.m.

Operatives Ergebnis Gruppe

In EUR Mio

1.050

3.582

–71%

Operatives Ergebnis Upstream

In EUR Mio

–1.137

1.879

n.m.

Operatives Ergebnis Downstream

In EUR Mio

2.160

1.847

17%

Operatives Ergebnis Konzernbereich und Sonstiges

In EUR Mio

–56

–91

38%

Konsolidierung: Zwischengewinneliminierung

In EUR Mio

83

–54

n.m.

Finanzerfolg

In EUR Mio

–175

–129

–35%

Steuerquote des Konzerns

in %

–69

38

n.m.

Periodenüberschuss

In EUR Mio

1.478

2.147

–31%

Den Aktionären zuzurechnender Periodenüberschuss 3

In EUR Mio

1.258

1.678

–25%

Ergebnis je Aktie

in EUR

3,85

5,14

–25%

 

 

 

 

 

Cashflow aus der Betriebstätigkeit

In EUR Mio

3.137

4.056

–23%

Freier Cashflow vor Dividenden

In EUR Mio

–2.811

–583

n.m.

Freier Cashflow nach Dividenden

In EUR Mio

–3.690

–1.441

–156%

Organischer freier Cashflow vor Dividenden 5

In EUR Mio

1.273

2.119

–40%

Organischer freier Cashflow nach Dividenden

In EUR Mio

394

1.261

–69%

 

 

 

 

 

Verschuldungsgrad exklusive Leasing

in %

41

22

19

Leverage-Grad

in %

32

22

10

Investitionen 6

in EUR Mio

6.048

4.916

23%

Organische Investitionen 7

in EUR Mio

1.884

2.251

–16%

CCS ROACE vor Sondereffekten

in %

5

11

–6

ROACE

in %

8

11

–4

1

Umsätzerlöse exklusive Mineralölsteuer

2

Bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte; weitere Informationen dazu in Anhangangabe 4 – Segmentberichterstattung – des Konzernabschlusses

3

Nach Abzug des den Hybridkapitalbesitzern sowie den nicht beherrschneden Anteilen zuzurechnenden Jahresüberschusses

4

Um die Analyse der üblichen Geschäftsentwicklung zu erleichtern, wird der Ausweis von Sondereffekten als angemessen betrachtet. Zur Darstellung vergleichbarer Ergebnisse müssen bestimmte Positionen hinzugefügt oder abgezogen werden. Sondereffekte von at-equity bewerteten Beteiligungen und temporären Hedging-Effekten für wesentliche Hedging-Transaktionen werden berücksichtigt.

5

Der organische freie Cashflow vor Dividenden berechnet sich aus dem Cashflow aus der Betriebstätigkeit abzüglich dem Cashflow aus der Investitionstätigkeit und exklusive Veräußerungen und wesentlicher anorganischer Cashflow-Komponenten (zum Beispiel Akquisitionen).

6

Investitionen beinhalten Akquisitionen.

7

Organische Investitionen berechnen sich aus Investitionen einschließlich aktivierter Explorations- und Evaluierungsausgaben und exklusive Akquisitionen und bedingter Gegenleistungen.

Erläuterungen zu den Ergebnissen auf einen Blick

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten

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Sondereffekte und CCS Effekte

In EUR Mio

 

 

 

 

2020

2019

Δ

CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten 1

1.686

3.536

–52%

Sondereffekte

–220

–64

n.m.

davon: Personallösungen

–39

–34

–16%

davon: Wertminderungen / Wertaufholungen

–1.084

–39

n.m.

davon: Anlagenverkäufe

19

5

n.m.

davon: Sonstiges

885

4

n.m.

CCS Effekte: Lagerhaltungsgewinne (+)/-verluste (–)

–416

110

n.m.

Operatives Ergebnis Gruppe

1.050

3.582

–71%

1

Bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte

Der Konzernumsatz sank um 29% auf  16.550 , bedingt durch das insgesamt niedrigere globale Rohstoffpreisumfeld und gesunkene Absatzmengen für die meisten Produkte, hauptsächtlich verursacht durch die Auswirkungen der COVID–19-Pandemie und teilweise kompensiert durch höhere Erdgasabsatzmengen im Segment Downstream. Das Operative Ergebnis vor sank deutlich von EUR 3.536 Mio im Jahr 2019 auf EUR 1.686 Mio. Der Beitrag von Upstream belief sich auf EUR 145 Mio (2019: EUR 1.951 Mio). Im Downstream Segment lag das CCS Operative Ergebnis bei EUR 1.514 Mio (2019:  1.677 ). Die CCS Konzernsteuerquote vor Sondereffekten lag 2020 bei 32% (2019: 38%), was den geringeren Beitrag von Upstream, insbesondere aus Ländern mit hohen Steuersätzen, widerspiegelt. Der CCS vor Sondereffekten ging auf EUR 1.026 Mio (2019: EUR 2.121 Mio) zurück. Der betrug EUR 679 Mio (2019: EUR 1.624 Mio). Das CCS betrug EUR 2,08 (2019: EUR 4,97).

Im Jahr 2020 wurden Netto-Sondereffekte in Höhe von EUR –220 Mio verzeichnet (2019: EUR –64 Mio). Im Upstream-Bereich beliefen sich die Netto-Sondereffekte im Jahr 2020 auf EUR –1.282 Mio (2019: EUR –71 Mio) und standen hauptsächlich in Zusammenhang mit den Wertminderungen, die durch die Anpassung der langfristigen Brent-Rohölpreis-annahmen durch die OMV ausgelöst wurden. Die Netto-Sondereffekte im Segment Downstream in Höhe von EUR 1.071 Mio im Jahr 2020 (2019: EUR 31 Mio) beinhalteten vor allem eine Aufwertung des zuvor gehaltenen 36%-Anteils an Borealis. Im Segment Konzernbereich und Sonstiges beliefen sich die Netto- im Jahr 2020 auf EUR –9 Mio (2019: EUR –24 Mio). Im Jahr 2020 wurden CCS Effekte in Höhe von EUR –416 Mio (2019: EUR 110 Mio) erfasst.

Das Operative Konzernergebnis verringerte sich deutlich auf EUR 1.050 Mio (2019: EUR 3.582 Mio). Das Finanzergebnis verringerte sich auf EUR –175 Mio (2019: EUR –129 Mio). Die Konzernsteuerquote wurde maßgeblich durch Erträge aus Steuersynergien durch den Erwerb weiterer Anteile an Borealis beeinflusst, die unter anderem zu einer Zuschreibung aktiver latenter Steuern in der österreichischen Steuergruppe führten. Der Jahresüberschuss belief sich somit auf EUR 1.478 Mio (2019: EUR 2.147 Mio). Der den Aktionären zuzurechnende Jahresüberschuss betrug EUR 1.258 Mio (2019: EUR 1.678 Mio). Das Ergebnis je Aktie sank auf EUR 3,85 im Vergleich zu EUR 5,14 im Jahr 2019.

Weitere Details zu Sonder- und können in Anhangangabe 4 – Segmentberichterstattung – des Konzernabschlusses nachgelesen werden.

EUR
Euro
Mio
Million, Millionen
CCS/CCS Effekte/Lagerhaltungsgewinne/-verluste
(Current Cost of Supply; zu aktuellen Beschaffungskosten) Lagerhaltungsgewinne und -verluste stellen die Differenz zwischen den Umsatzkosten zu aktuellen Beschaffungskosten und den Umsatzkosten auf Basis der gleitenden Durchschnittsmethode nach Anpassung jeglicher Wertberichtigungen – falls der Nettoveräußerungswert der Vorräte geringer ist als die Anschaffungskosten – dar. In volatilen Energiemärkten kann die Ermittlung der Kosten von verkauften Mineralölerzeugnissen basierend auf historischen Werten (zum Beispiel gleitenden Durchschnittskosten) zu verzerrenden Effekten der berichteten Ergebnisse (operatives Ergebnis, Jahresüberschuss etc.) führen. Der als CCS Effekt offengelegte Wert stellt die Differenz zwischen dem in der Gewinn- und Verlustrechnung für Vorräte erfassten Betrag auf Basis der Durchschnittsmethode (angepasst um Wertminderungen, bezogen auf den Nettoveräußerungswert) und dem zu aktuellen Beschaffungskosten bewerteten Betrag dar. Die aktuellen Beschaffungskosten werden monatlich auf Basis von Daten der Versorgungs- und Produktionssysteme auf Ebene des Bereichs Downstream Öl berechnet
Sondereffekte
Sondereffekte sind Aufwendungen und Erträge, welche separat offengelegt werden, da sie nicht der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zuzurechnen sind. Diese Effekte werden separat ausgewiesen, um Investoren zu ermöglichen, die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des OMV Konzerns besser verstehen und beurteilen zu können
EUR
Euro
Mio
Million, Millionen
Jahresüberschuss
Nettogewinn bzw. Nettoverlust nach Zinsen und Steuern
Den Aktionären zuzurechnender CCS Jahresüberschuss vor Sondereffekten
Den Aktionären zuzurechnender Jahresüberschuss, bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten
Ergebnis je Aktie
Den Aktionären zuzurechnender Jahresüberschuss dividiert durch die durchschnittliche gewichtete Aktienanzahl
Sondereffekte
Sondereffekte sind Aufwendungen und Erträge, welche separat offengelegt werden, da sie nicht der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zuzurechnen sind. Diese Effekte werden separat ausgewiesen, um Investoren zu ermöglichen, die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des OMV Konzerns besser verstehen und beurteilen zu können
CCS/CCS Effekte/Lagerhaltungsgewinne/-verluste
(Current Cost of Supply; zu aktuellen Beschaffungskosten) Lagerhaltungsgewinne und -verluste stellen die Differenz zwischen den Umsatzkosten zu aktuellen Beschaffungskosten und den Umsatzkosten auf Basis der gleitenden Durchschnittsmethode nach Anpassung jeglicher Wertberichtigungen – falls der Nettoveräußerungswert der Vorräte geringer ist als die Anschaffungskosten – dar. In volatilen Energiemärkten kann die Ermittlung der Kosten von verkauften Mineralölerzeugnissen basierend auf historischen Werten (zum Beispiel gleitenden Durchschnittskosten) zu verzerrenden Effekten der berichteten Ergebnisse (operatives Ergebnis, Jahresüberschuss etc.) führen. Der als CCS Effekt offengelegte Wert stellt die Differenz zwischen dem in der Gewinn- und Verlustrechnung für Vorräte erfassten Betrag auf Basis der Durchschnittsmethode (angepasst um Wertminderungen, bezogen auf den Nettoveräußerungswert) und dem zu aktuellen Beschaffungskosten bewerteten Betrag dar. Die aktuellen Beschaffungskosten werden monatlich auf Basis von Daten der Versorgungs- und Produktionssysteme auf Ebene des Bereichs Downstream Öl berechnet